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关于勐腊县农村社会养老保险中心2019年部门预算 编制说明

作者 :农保中心 来源 :原创 访问次数 : 发布时间 :2019-04-10

西双版纳州勐腊县农村社会养老保险中心2019年部门

预算编制说明

 

目录

 

第一部分  勐腊县农村社会养老保险中心部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分    2019年部门预算情况说明

一、2019年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

(二)财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

(一)财政拨款安排支出按功能科目分类情况

(二)财政拨款安排支出按经济科目分类情况

(三)一般公共预算支出

(四)政府性基金预算

(五)社会保险基金预算

(六)国有资本经营预算

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

(一)基本支出预算变动的主要原因

(二)项目支出预算变动的主要原因

)部门三公经费增减变化情况及原因说明

八、其他公开信息

(一)专业名词解释

(二)机关运行经费支出情况

(三)国有资产占有使用情况

(四)本部门预算绩效情况说明

第三部分    2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表(按经济科目分类)

九、部门“三公”经费预算财政拨款情况表

十、本级项目支出绩效目标表(本次下达)

十一、本级项目支出绩效目标表(另文下达)

十二、对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

十四、部门项目支出预算表

十五、部门财政拨款基本支出情况表

十六、部门基本支出政府购买服务预算表

十七、部门项目支出政府购买服务预算表

十八、部门单位基本信息表一

十九、部门单位基本信息表二

二十、部门单位基本信息表三

 

按照预算管理的相关规定,目前部门预算的编制实行全口径预算管理,即收入和支出全部纳入预算管理,全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》(西财预发2016214号)、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》(西政办函20195号)和《勐腊县财政局关于做好2019年部门预算信息公开的通知》(腊财字201928)的相关要求,现将西双版纳州勐腊县农村社会养老保险中心2019年部门预算公开如下:

 

第一部分  勐腊县农村社会养老保险中心部门概况

一、基本职能及主要工作

勐腊县农村社会养老保险中心是事业单位,归属勐腊县人力资源和社会保障局下属股所级事业单位。勐腊县农村社会养老保险中心执行的是事业单位财务管理会计制度,并严格按照相关基金的财务管理制度持证上岗。主要承担城乡居民养老保险基金的管理和养老金的发放工作

二、机构设置情况

勐腊县农村社会养老保险中心独立编制机构数1个,独立核算机构数1个。核定编制为4名,年末实有在职人数为4人。设有业务室、财务室、办公室三个内设机构。

三、重点工作概述

农保中心严格按照县委、政府的部署和主管部门的安排,团结一致,扎实工作,将城乡居民养老保险这一惠民政策落到实处,圆满完成了上级安排的各项工作任务。

1、对2018年参保、续费人员的基础信息、缴费金额进行审核,现已核对清楚10个乡镇、4个农场和7个社区,做到人、钱、系统、账册相符。

2、我县城乡居民养老保险待遇审核本人有效户口本、身份证后,通过银行实行社会化发放16775人,并将领取条件在村、社区公示。2018年城乡居民基本养老保险应参保人数98000人,实际完成参保人数96840人,参保率达98.82%,续保人数76700人,实际续保人数69400人,续保率达90%,完成了省州下达的目标任务,发放养老金待遇人数16835人,累计发放金额2464万元。截止201812月31日城乡居民养老保险累计基金结余12689

利用联网代征,实现2018年收取养老保险费全部使用金融社保卡缴费,告别现金收费时代,载止11月20日共刷卡缴费56665笔,收取养老保险费1238万元。

3、完成老农保基金数据全部并入城乡居民基本养老保险工作,实现老农保数据清零。

4、严格执行收支两条线管理,开设城乡居民基本养老保险基金收入、支出户和财政专户,专款专用,确保基金安全。

5、行业扶贫工作,为确保全县建档立卡贫困户百分之百参加城乡居民基本养老保险,给予每人每年200元社会保险补助,根据扶贫办所提供数据,第一批建档立卡人口数为26737,兜底人数为283人,第二批建档立卡人口数为27029,兜底人数为49人,第三批建档立卡人口数为27066,兜底人数为30人,第四批建档立卡人口数为26941,兜底人数为16420,共计兜底16782人,政府给予参保补助人数为16782人,按每人200元标准,共计335.64万元。

6、征收职能化转工作开展情况,于2018年11月28日将城乡居民参保续费人数77006人的参保信息刻录成光盘移交税务部门。

第二部分    2019年部门预算情况说明

一、2019年部门预算编制情况

勐腊县农村社会养老保险中心编制2019年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个,是勐腊县农村社会养老保险中心。其中:财政全供给单位1个;部分供给单位0个;特殊供给单位0个;自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个;参公管理事业单位0个;非参公管理事业单位1个。在职人员编制4人,其中:行政编制 0人,事业编制4人。在职实有4人,其中: 财政全供养4人,财政部分供养0人,非财政供养0人。离退休人员2人,其中: 离休0人,退休 2人。车辆编制0辆,实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

2019年部门财务总收入319.15万元,其中:一般公共预算财政拨款105.63万元,政府性基金预算财政拨款0万元,国有资本经营预算财政拨款0万元,事业收入0万元,事业单位经营收入0万元,其他收入0万元,上年结转0万元。

(二)财政拨款收入情况

2019勐腊县农村社会养老保险中心财政拨款收入319.15万元,其中:本年收入319.15万元,上年结转收入0万元。本年收入中,一般公共预算财政拨款105.63万元(本级财力105.63万元,专项收入0万元,执法办案补助0万元,收费成本补偿0万元,财政专户管理的收入0万元,国有资源(资产)有偿使用收入0万元),政府性基金财政拨款0万元,社会保险基金预算0万元,国有资本经营收益财政拨款0万元。

2019年部门预算总支出319.15万元,其中:基本支出105.63万元,占总支出的33.1%,项目支出213.52万元,占总支出的66.9%。按支出功能科目分类,支出分别工资福利支出商品服务支出对个人和家庭补助、对社会保障基金补助(支出功能科目),主要反映工资福利支出和对社会保障基金补助的支出。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出319.15万元。财政拨款安排支出319.15万元,其中:基本支出105.63万元,项目支出213.52万元。

(一)财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组,主要用于工资福利支出商品服务支出对个人和家庭补助和对社会保障基金补助。

(二)财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组(其中:基本支出105.63万元,项目支出213.52万元)

(三)一般公共预算支出

勐腊县农村社会养老保险中心2019年一般公共预算当年拨款105.63万元,比2018年预算数增加16.63万元,增长18.68%。主要原因是:2019本级财政收支矛盾异常突出,部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出,其他项目支出未能在年初部门预算中反映,项目支出下降幅度较大。

1208(类)01(款)01(项)2019年预算数为77.65万元,比2018年预算数增加12.94万元,20%。主要原因是:工资基数增加预算数增加

2208(类)05(款)02(项)2019年预算数为5.7万元,比2018年预算数增加0.6万元,增长11.76%。主要原因是:退休人员正常调资

3208(类)05(款)05(项)2019年预算数为8.96万元,比2018年预算数增加2.73万元,增长43.82。主要原因是:基数增加养老保险预算数增加

4208(类)26(款)02(项)2018年预算数为50.12万元,比2018年预算数增加8.51万元,增长20.45%。主要原因是:参保缴费人数增加补助支出增加

5208(类)27(款)02(项)2018年预算数为0.09万元,比2018年预算数增加0.03万元,增长50%。主要原因是:工伤保险基数增加预算收入增加

6208(类)27(款)03(项)2018年预算数为0.22万元,比2018年预算数增加0.07万元,增长46.67%。主要原因是:生育保险基数增长预算收入增加

7、209(类)10(款)99项)2018年预算数为163.4万元,比2018年预算数减少182.6万元,下降52.77%。主要原因是2018年按每人每年200元预算,2019年按每人每年100元预算,基数下降预算收入减少。

8、210(类)11(款)02(项)2018年预算数为4.68万元,比2018年预算数增加0.98万元,增长26.49%。主要原因是:参保缴费基数增加收入预算增加。

9、210(类)11(款)03(项)2018年预算数为2.96万元,比2018年预算数增加0.59万元,增长24.89%。主要原因是:缴费基数增加收入预算增加。

10、221(类)02(款)01(项)2018年预算数为4.2万元,比2018年预算数增加1.18万元,增长28.1%。主要原因是:参保人员缴费基数增加收入预算增加。

(四)政府性基金预算

我单位政府性基金预算为0万元。

(五)社会保险基金预算

我单位社会保险基金预算为0万元。

(六)国有资本经营预算

我单位国有资本经营预算为0万元。

五、对下专项转移支付情况

(一)列入对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入对下专项转移支付项目清单项目为:金额0万元

(二)与中央配套事项

我单位无与中央配套事项

(三)按既定政策标准测算补助事项

我单位无按既定政策标准测算补助事项

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定,编制了政府采购预算,共涉及采购项目0个,勐腊县农村社会养老保险肿心2019年政府采购预算0万元,比2018年增加(减少)0万元,增长(下降)0%,增加(减少)的主要原因是******。具体预算情况如下:****

我单位无政府采购预算情况。

七、预算收支增减变化情况说明

(一)基本支出预算变动的主要原因

2019年用于保障勐腊县农村社会养老保险中心正常运转的日常支出105.63万元,包括基本工资,津贴补贴等工资福利支出占基本支出的97.51%;办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费(商品和服务支出)占基本支出的2.49%。(人均情况由各部门自行确定)与上年对比减少0.14万元,下降5.05%,增减变化的原因主要是出差人次数减少差旅费预算支出减少

(二)项目支出预算变动的主要原因

2019年用于保障勐腊县农村社会养老保险中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标,用于专项业务工作的经费支出213.52万元,如其他城乡居民基本养老保险基金支出,贫困人员必须100%参加社会保险,并由县级财政按每人每年100元代缴,209(类)10(款)99项)2019年预算数为163.4万元,比2018年预算数减少182.6万元,下降52.77%,下降的主要原因是2018年按每人每年200元代缴,2019年按100元代缴城乡居民养老保险基金补助,城乡居民养老参保缴费人员县级补助支出,死亡人员丧葬补助支出等开支。与上年对比增加8.51万元增长20.45%,增减变化的原因主要是参保缴费人数增加补助支出增加

(三)部门三公经费增减变化情况及原因说明

勐腊县农村社会养老保险中心2019三公经费财政拨款预算安排0.17万元,其中,安排因公出国(境)费用0万元,公务用车购置及运行费0万元,公务接待费0.17万元。

具体情况如下:

    1、因公出国(境)费用

勐腊县农村社会养老保险中心根据年初预算,安排出国(境)费预算0万元,比2018年增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要是由于**工作导致增加(减少)。主要用于开展**工作。增减变化的原因主要是*****

我单位2019年无因公出国(境)费用

    2、公务用车购置及运行费

   勐腊县农村社会养老保险中心安排公务用车购置及运行费0万元,其中:购置费0万元,比2018年增加(减少)0万元,增长(下降)0%、运行费0万元,比2018年增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要用于保障***工作,拟产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。增减变化的原因主要是*****

我单位2019年无公务用车购置及运行费

    3、公务接待费

 勐腊县农村社会养老保险中心安排公务接待费预算0.17万元,比2018年增加(减少)0万元,增长(下降)0%主要用于公务接待费支出增减变化的原因主要是接待的人次数和标准和上年一样

八、其他公开信息

(一)专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划,内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式,目标是将所有政府收支纳入预算,进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定:预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此,把所有预算按上述四类全部分类管理,为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】  是以预算为对象开展的绩效管理,也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程,并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分,强化政府预算为民服务的理念,强调预算支出的责任和效率,要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果,要求政府部门不断改进服务水平和质量,花尽量少的资金、办尽量多的实事,向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务,使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连,即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一,一环扣一环,形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能,用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括:财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出;用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出;剔除并未直接投入民生的支出,即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的管理事务款和行政运行项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要,由基层预算单位编制,逐步上报、审核、汇总,经财政部门审核,经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲,就是一个部门一本账

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算,或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括:一是收入已经发生、尚未安排预算的资金,如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入,年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

三保支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果,增强基层政府执政能力,推进基本公共服务均等化,促进全面建成小康社会,以实现县乡政府保工资、保运转、保基本民生为目标,统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出,其中,人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴,离退休人员离退休费,工资性附加支出,地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入;公用经费包括办公费等商品和服务支出,办公设备购置等其他资本性支出等;基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策,涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照先保工资、保运转、保基本民生,再保其他方面支出的顺序安排预算,足额保障基本支出责任。

三公经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费,反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费,反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出,公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费,反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

【支出经济分类科目改革】201610月,财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》,明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类(政府预算经济分类和部门预算经济分类),清晰反映政府对行政(参公)单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模,加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

(如果单位还有其他专业性较强的名词解释,请补充填写。)

本单位无专业性较强的名词解释。

(二)机关运行经费支出情况(无相关公开内容的,需保留标题并在表述内容的位置注明。)

(比如说:西双版纳州勐腊县***(单位名称)2019年机关运行经费是   万元,比上年增加(减少)**万元,增长(下降)**%,增加(减少)的主要原因是:*******。部门机关运行经费主要用于维护机构运行发生的办公费,水电费,电话费,会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。)

勐腊县农村社会养老保险中心属事业单位无机关运行经费支出情况。

(三)国有资产占有使用情况

鉴于截至20181231日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据,因此,将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至20181231日的国有资产占有使用情况。

(四)本部门预算绩效情况说明

2018年实行绩效目标管理的项目2个,涉及一般公共预算拨款387.61万元;纳入绩效评价试点的项目2个,涉及一般公共预算拨款387.61我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置,项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。2019年实行绩效目标管理的项目2个,涉及一般公共预算当年拨款213.52万元; 纳入绩效评价的项目2个,涉及一般公共预算拨款213.52万元。

 

 



附件:140002004000000_20190329094931.xls

勐腊县农村社会养老保险中心

2019年4月10日

编制说明



文章关键字: 预算 支出 部门 财政 单位