今天是:

勐腊县农村社会养老保险中心2020年部门预算编制说明

作者 :勐腊县人社局 来源 :勐腊县人力资源和社会保障局 访问次数 : 发布时间 :2020-06-24

勐腊县农村社会养老保险中心2020年部门预算编制说明

 

目录

 

第一部分   勐腊县农村社会养老保险中心部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分   2020年部门预算情况说明

一、2020年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

(二)财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

(一)一般公共预算

(二)政府性基金预算

(三)社会保险基金预算

(四)国有资本经营预算

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

(一)基本支出预算变动的主要原因

(二)项目支出预算变动的主要原因

(三)部门三公经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

(一)专业名词解释

(二)机关运行经费安排变化情况及原因说明

(三)事业单位日常公用经费变化情况及原因说明

(四)国有资产占有使用情况

第三部分    2020年部门预算表

6-1. 部门财务收支总体情况表

6-2. 部门收入总体情况表

6-3. 部门支出总体情况表

6-4. 部门财政拨款收支总体情况表

6-5. 部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

6-6. 部门基本支出情况表

6-7. 部门财政拨款基本支出情况表

6-8. 部门项目支出情况表

6-9. 部门政府性基金预算支出情况表

6-10. 财政拨款支出明细表(按经济科目分类)

6-11. 部门三公经费预算财政拨款情况表

6-12. 本级项目支出绩效目标表(本次下达)

6-13. 本级项目支出绩效目标表(另文下达)

6-14. 对下转移支付绩效目标表

6-15. 部门基本支出政府采购情况表

6-16. 部门项目支出政府采购情况表

6-17. 部门基本支出政府购买服务情况表

6-18. 部门项目支出政府购买服务情况表

6-19. 部门单位基本信息表一

6-20. 部门单位基本信息表二

6-21. 部门单位基本信息表三

 

按照预算管理的相关规定,目前部门预算的编制实行全口径预算管理,即收入和支出全部纳入预算管理,全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》(西财预发2016214号)、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》(西政办函20195号)和《勐腊县财政局关于做好2020年部门预算信息公开的通知腊财2020112)的相关要求现将勐腊县农村社会养老保险中心2020年部门预算公开如下:

 

第一部分   勐腊县农村社会养老保险中心部门概况

一、基本职能及主要工作

勐腊县农村社会养老保险中心是事业单位,归属勐腊县人力资源和社会保障局下属股所级事业单位。勐腊县农村社会养老保险中心执行的是事业单位财务管理会计制度,并严格按照相关基金的财务管理制度持证上岗。主要承担城乡居民养老保险基金的管理和养老金的发放工作

二、机构设置情况

勐腊县农村社会养老保险中心独立编制机构数1个,独立核算机构数1个。核定编制为5名,年末实有在职人数为4人。设有业务室、财务室、办公室三个内设机构

三、重点工作概述

农保中心严格按照县委、政府的部署和主管部门的安排,团结一致,扎实工作,将城乡居民养老保险这一惠民政策落到实处,圆满完成了上级安排的各项工作任务。

1、对2019年参保、续费人员的基础信息、缴费金额进行审核,现已核对清楚10个乡镇、4个农场和7个社区,做到人、钱、系统、账册相符。

2、我县城乡居民养老保险待遇审核本人有效户口本、身份证后,通过银行实行社会化发放17650人,并将领取条件在村、社区公示。2019年城乡居民基本养老保险参保人数98150人,缴费人数70588人,发放养老金待遇人数17650人,累计发放金额2531万元。截止20191231日城乡居民养老保险累计基金结余14293

3、严格执行收支两条线管理,开设城乡居民基本养老保险基金收入、支出户和财政专户,专款专用,确保基金安全。

4、行业扶贫工作,为确保全县建档立卡贫困户百分之百参加城乡居民基本养老保险,给予每人每年100元社会保险补助,根据扶贫办所提供数据,应兜底人数为16419人,实际兜底人数为16419人,兜底资金164.19万元。

5、生存认证工作开展情况,2019年对16836人进行了生存认证,通过认证,健在人数16544人,联系不到71人,死亡212人,联系不到和死亡的共计292人都已做暂停发放处理。异地领取待遇资格认证人数58人。

6、数据清理工作情况,2019年共清理死亡数据160条,追回死亡多领养老金69615元,数据清理中还有145人未处理。

第二部分    2020年部门预算情况说明

一、2020年部门预算编制情况

勐腊县农村社会养老保险中心编制2019年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容。

二、预算单位基本情况

本单位编制2020年部门预算单位共1个。其中:财政全供给单位1个;部分供给单位0个;特殊供给单位0个;自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个;参公管理事业单位0个;非参公管理事业单位0个。截止202011月统计,部门基本情况如下:

在职人员编制5名,其中:行政编制 0名,事业编制5名。在职实有4人,其中: 财政全供养 4人,财政部分供养0人,非财政供养0人。

离退休人员 2人,其中: 离休 0人,退休 2人。

车辆编制0辆,实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

2020年部门预算总收入 435.07万元,其中:一般公共预算财政拨款收入435.07万元,政府性基金预算财政拨款收入0万元,国有资本经营预算财政拨款收入0万元,事业收入0万元,事业单位经营收入0万元,其他收入0万元,上年结余、结转0万元。

与上年对比部门财务收入增加115.92万元,主要原因:一是根据《关于印发云南省降低社会保险费率实施方案的通知》(云政办发〔201948号)规定,自201951日起,城镇职工基本养老保险(包括企业职工基本养老保险和机关事业单位基本养老保险)单位缴费比例由20%降至16%,故2020年财政安排的机关事业单位基本养老保险缴费支出比上年有所减少,另人员变动工资基数变动,各类社会保险缴费减少致使基本支出收入比上年减少32.14万元,二是缴费人数增加199人和死亡丧葬缺口补报导致财政对城乡居民养老保险基金的补助项目2020年比2019年增加148.06万元

(二)财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入435.07万元,其中:一般公共预算本级财力435.07万元,专项收入0万元,执法办案补助0万元,收费成本补偿0万元,国有资源(资产)有偿使用收入0万元,财政专户管理的教育收费0万元,政府性基金预算财政拨款0万元,国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年对比部门财政拨款收入增加115.92万元,主要原因:一是根据《关于印发云南省降低社会保险费率实施方案的通知》(云政办发〔201948号)规定,自201951日起,城镇职工基本养老保险(包括企业职工基本养老保险和机关事业单位基本养老保险)单位缴费比例由20%降至16%,故2020年财政安排的机关事业单位基本养老保险缴费支出比上年有所减少,另人员变动工资基数变动,各类社会保险缴费减少致使基本支出收入比上年减少32.14万元,二是缴费人数增加199人和死亡丧葬缺口补报导致财政对城乡居民养老保险基金的补助项目2020年比2019年增加148.06万元

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出435.07万元。财政拨款安排支出435.07万元,其中:基本支出73.49万元,项目支出361.58万元。

(一)一般公共预算

2020年部门一般公共预算财政拨款435.07万元,比2019年预算数增加115.92万元,增长36%。主要原因是:一是根据《关于印发云南省降低社会保险费率实施方案的通知》(云政办发〔201948号)规定,自201951日起,城镇职工基本养老保险(包括企业职工基本养老保险和机关事业单位基本养老保险)单位缴费比例由20%降至16%,故2020年财政安排的机关事业单位基本养老保险缴费支出比上年有所减少,另人员变动工资基数变动,各类社会保险缴费减少致使基本支出收入比上年减少32.14万元,二是缴费人数增加199人和死亡丧葬缺口补报导致财政对城乡居民养老保险基金的补助项目2020年比2019年增加148.06万元

1.财政拨款安排支出按功能科目分类情况

1208(类)01(款)01(项)49.9万元,主要用于在职人员的工资福利、工伤保险支出和商品服务支出

2208(类)05(款)02(项) 5.73万元,主要用于退休人员工资和退休人员商品服务支出

3208(类)05(款)05(项) 6.22万元,主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

4208(类)26(款)02(项) 361.58万元,主要用于城乡居民养老保险缴费补贴和建档立卡贫困人员财政兜底资金。

5210(类)11(款)02(项) 4.28万元,主要用于在职人员事业医疗缴费支出。

6210类)11(款)03(项) 2.69万元,主要用于公务员医疗补助支出。

7221(类)02(款)01(项) 4.67万元,主要用于住房公积金缴费支出。

2.财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1)工资福利支出64.97万元(其中:基本支出64.97万元,项目支出0万元)

2)商品和服务支出2.91万元(其中:基本支出2.91万元,项目支出0万元)

3对个人和家庭的补助5.61万元(其中:基本支出5.61万元,项目支出0万元)

4资本性支出0万元(其中:基本支出0万元,项目支出0万元)

(二)政府性基金预算

本单位政府性基金预算为0万元(其中:基本支出0万元,项目支出0万元

(三)社会保险基金预算

本单位社会保险基金预算为361.58万元。

(四)国有资本经营预算

本单位国有资本经营预算为0万元。

五、对下专项转移支付情况

(一)列入对下专项转移支付项目清单项目情况

本单位无列入对下专项转移支付项目清单。

(二)与中央配套事项

本单位无中央配套事项。

(三)按既定政策标准测算补助事项

本单位无按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

本单位无政府采购预算

七、预算收支增减变化情况说明

2020年部门财政拨款收入 435.07万元2019年预算增加115.92万元,增长36%主要原因:一是基本支出收入比上年减少32.14万元,二是2020年项目收入比2019年增加148.06万元

2020年部门财政拨款支出435.07万元。比2019年预算增加115.92万元,增长36%增加变化的原因主要是:一是基本支出收入比上年减少32.14万元,二是2020年项目收入比2019年增加148.06万元

(一)基本支出预算变动的主要原因

2020年用于保障勐腊县农村社会养老保险中心机构正常运转的日常支出73.49万元。其中:

1.基本工资、津贴补贴等工资福利支出占基本支出的88.4%,2019年预算减少10.82万元,下降14%,增减变化的原因主要是根据《关于印发云南省降低社会保险费率实施方案的通知》(云政办发〔201948号)规定,自201951日起,城镇职工基本养老保险(包括企业职工基本养老保险和机关事业单位基本养老保险)单位缴费比例由20%降至16%,故2020年省财政安排的机关事业单位基本养老保险缴费支出比上年有所减少,另人员变动工资基数变动,各类社会保险缴费减少致使基本支出收入比上年减少10.82万元

2.办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费(商品和服务支出)占基本支出的4%,2019年预算增加0.28万元,增长10%,增减变化的原因主要是办公费比上年增加0.4万元,工会费比上年减少0.12万元。

3.对个人和家庭的补助支出占基本支出的7.6%,2019年预算减少21.21万元,下降79%,增减变化的原因主要是退休统筹内工资纳入社保发放,2020年不再纳入单位财政预算

4.资本性支出占基本支出的0%,2019年预算增加(减少)0.4万元,下降100%,增减变化的原因主要是2020年没有预算资本性支出

(二)项目支出预算变动的主要原因

2020财政对城乡居民养老保险基金的补助支出361.58万元,比2019年预算增加148.06万元,增长69%,增减变化的原因主要是缴费人数增加199人和死亡丧葬缺口补报导致财政对城乡居民养老保险基金的补助支出增加148.06万元

(三)部门三公经费增减变化情况及原因说明

本单位2020年一般公共预算财政拨款三公经费预算合计0.17万元,较上年增加0万元,增长0%,具体变动情况如下:

    1.因公出国(境)费用

2020年本单位因公出国(境)费预算为0万元,较2019年增加(减少)0万元,增长(下降)0%

与上年预算数相比,无增减变化

    2.公务用车购置及运行维护费

2020年本单位公务用车购置及运行维护费为0万元,较2019年增加(减少)0万元,增长(下降)0%。其中:公务用车购置费0万元,较2019年增加(减少)0万元,增长(下降)0%;公务用车运行维护费0万元,较2019年增加(减少)0万元,增长(下降)0%

与上年预算数相比,无增减变化

    3.公务接待费

2020年本单位公务接待费预算为0.17万元,较2019年增加(减少)0万元,增长(下降)0%

与上年预算数相比,无增减变化

八、重点项目预算绩效目标情况

2020年,本单位共申报项目2个,编制了2项目绩效目标,项目绩效目标编制率为100%。财政拨款预算项目2个,财政预算安排361.58元,其中:重点项目2个,财政预算安排361.582020年本单位对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

九、其他公开信息

(一)专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划,内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式,目标是将所有政府收支纳入预算,进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定:预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此,把所有预算按上述四类全部分类管理,为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】  是以预算为对象开展的绩效管理,也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程,并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分,强化政府预算为民服务的理念,强调预算支出的责任和效率,要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果,要求政府部门不断改进服务水平和质量,花尽量少的资金、办尽量多的实事,向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务,使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连,即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一,一环扣一环,形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能,用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括:财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出;用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出;剔除并未直接投入民生的支出,即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的管理事务款和行政运行项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要,由基层预算单位编制,逐步上报、审核、汇总,经财政部门审核,经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲,就是一个部门一本账

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算,或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括:一是收入已经发生、尚未安排预算的资金,如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入,年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

三保支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果,增强基层政府执政能力,推进基本公共服务均等化,促进全面建成小康社会,以实现县乡政府保工资、保运转、保基本民生为目标,统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出,其中,人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴,离退休人员离退休费,工资性附加支出,地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入;公用经费包括办公费等商品和服务支出,办公设备购置等其他资本性支出等;基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策,涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照先保工资、保运转、保基本民生,再保其他方面支出的顺序安排预算,足额保障基本支出责任。

三公经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费,反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费,反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出,公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费,反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

【支出经济分类科目改革】201610月,财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》,明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类(政府预算经济分类和部门预算经济分类),清晰反映政府对行政(参公)单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模,加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

(二)机关运行经费安排变化情况及原因说明

本单位无此项支出

(三)事业单位日常公用经费变化情况及原因说明

勐腊县农村社会养老保险中心2020日常公用经费2.91 万元,比上年增加0.28万元,增长10%,增加的主要原因是:办公费比上年增加0.4万元,工会费比上年减少0.12万元。

日常公用经费主要用于维护机构运行发生的办公费,水电费,电话费,会议费、培训费、差旅费、专用线路租用费、工会经费、公务接待费、公务用车运行维护费、其他交通费用等工作经费支出。

(四)国有资产占有使用情况

鉴于截至20191231日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据,因此,将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至20191231日的国有资产占有使用情况。

 附件:2.勐腊县农村社会养老保险中心预算公开表.xlsx


文章关键字: 预算 支出 单位 部门 财政